背景资料：
1. 我和我夫人同时提前退休，退休时两人平均年龄接近60岁。退休之前，我们用各自工作单位提供的医保；退休之后，我加入她前雇主提供的医保。我夫人的前雇主在医保方面为退休员工和在职员工提供同等福利：（1）员工本人免费高质量的PPO医保，不需付任何月费；(2)配偶加入同样的医保每月付$275。
2. 我们利用退休后收入锐减的机会做大量的Roth Conversion（因为工作期间两人各自的延税退休帐户比较大）。
3. 我本人还有4年达65岁（2026年）可以加入Medicare。我夫人前雇主的医保规定是被保人一旦达到65岁就必须加入Medicare；届时，Medicare会是被保人的主要医保，前雇主提供的医保为次保，作为Medicare的supplement医保；另外，前雇主提供的医保保括药费保险，被保人不必购买加入Medicare的Part D。
请教：
1. 根据搜索阅读的资料Medicare Part B 月费是根据两年前报税表上的调整后总收入MAGI（Modified Annual Gross Income），那么我2026年必须申请Medicare时，我的Part B 月费是根据2024年的MAGI决定，对吗？2025年的MAGI会影响2026年的Part B月费吗？
2. Part B 月费是依次按前两年的收入确定吗？换句话说， 我的2027年的月费由2025年的MAGI决定，2028年的月费由2026年的MAGI决定，依次类推。
3. 或者是一个人的Part B月费一旦在65岁申请Medicare的第一年决定之后，将来就不会再有变动（政府相关部门每年做的相应调整除外）？例如，我的Part B月费只由2024年MAGI决定，2025年及以后的MAGI都不会影响到我的Part B月费？
我在网上查了这些问题，但没有明确的答案，所以，来到这里向大家请教。而这些问题的答案会影响我们做Roth conversion的具体规划。
预先谢谢大家的答疑帮助！