自雇人士要自顾 刘罗锅2008-06-13 17:34:58

不少的加拿大self-employers或small business owners, 依靠会计师专业指点或者自己悟性灵光，在每个财税年度“合理”做帐，或稍有盈余或略呈亏损状，收支基本平衡，几乎每年都是取得tax return 的阶段性胜利。

如果说财富人生是一个战役的话，最后决定胜负的很大意义上是退休后的财富胜负。

纵观加拿大社会，大家退休前几十年工作期间，自雇人士低税顾自，自由自在；白领蓝领高薪高税，贡献社会。大家生活水准几乎无差，医疗、教育、游乐、住房等等几乎并无其它太大差异。

退休以后呢，既是人生收获与享受季节，也是人生谢幕的几年、十几年或几十年里，每个人或家庭的财政景况却有很大差别。

试想，蓝领白领们工作年段，银子严进宽出，收入抵扣少，消费抵扣少；反观自雇生意人士，收入中很多免税抵扣明目，消费部分的住行甚至衣食娱乐项目等不少也参与税务抵扣，可谓尽享税务优惠；蓝领白领们在CPP、EI等国家计划无条件参与外，不少单位还有集体PENSION PLAN或其它集体退休福利，大部分人还供足用好RRSP帐户，既当年减税，又以免税投资增长方式进行了个人退休储备，他们退休时基本都有国家、单位、个人三驾马车共同构成其退休金来源，蛋糕越做越大。

自雇或生意人士呢？国家项目如CPP等不是必修课，集体退休计划在很大程度上也是“个人私事”，RRSP额度基本上是弹性的，加之不少人感觉根本不合算，所以不少人也不擅此道。问问生意自雇人士，假定您现在因病退休停工或停生意五到十年，您生活中现金流由何而来？这只是提前模拟一下你的退休远景而已。会有人说没问题，我有大蛋糕可用，祝贺；也会有人说，卖房卖生意养老就行，也祝贺；或有人说，我的工作或生意不会退休，那我就不说了；或有人说，我自己有些问题，不过不是有政府呢吗？最后一种答案的朋友，您在工作的有生之年里尽享了税务优惠，却不给自己筑巢，还计划着退休之年大享政府福利？请您现在就认真算算能从加拿大政府领来几粒米，救济扶贫项目我建议你考虑。我的建议是，着眼后半生的历史长度，站在晚节必保的全局高度，运用您的税务优势，规划您的退休方案，制定合理计划，立即着手实施，谨防今朝有酒今朝醉，不料明天没酒喝白水。毕竟我给你提了醒儿，加拿大也有较为合理的财政环境基础。请不要把你节省下的税，演变成了冰棍，现在是可以消费点儿，最后却融化殆尽，岂不是反算了卿卿性命。

夕阳无限好，但要有蛋糕。